Прилетевшие на Землю инопланетяне попадают на встречу Нового года в обычный Дворец культуры. Столкнувшись со множеством загадок, они постепенно приходят к пониманию того, что земная жизнь без шутки и смеха, без искусства и любви невозможна.
Песню «Сердце любить должно», которую в фильме исполняет героиня Екатерины Васильевой, записала Алла Пугачёва. Однако Давид Тухманов забраковал её и в фильм вошла запись латвийской певицы Янины Мищюкайте-Бразайтене.